Betreft de structurele verlaging van het budget voor indexering Omgevingsdiensten met € 0,4 miljoen vanwege een lagere dan geraamde indexeringsbehoefte. Ten gunste van stelpost prijscompensatie.

Betreft een incidentele verlaging van de budgetten in 2026 voor de algemene bijdragen aan de omgevingsdiensten vanwege efficiencyvoordelen, terugontvangen middelen en het niet benutten van gereserveerde middelen. Ten gunste van algemene middelen.

De overdracht van de stortplaats 3e Merwedehaven vindt later plaats dan gepland. Als gevolg hiervan wordt de dekking van de kosten vanuit het fonds verschoven naar 2027. De dekking van de kosten voor dit jaar komt vanuit de reserve MJP Bodem. De aanpassing vindt ook plaats aan de batenkant. Betreft een budgettair neutrale mutatie

Voor toelichting zie paragraaf Arbeidscapaciteit.

De financiële afwijkingen zijn hoofdzakelijk het gevolg van wijzigingen in de planning en fasering van activiteiten en de daarmee samenhangende uitgaven. De afwijkingen zijn als volgt opgebouwd:

• De subsidieopenstelling Toerisme 2026 leidt naar verwachting grotendeels tot start van de projecten in 2027, met bijbehorende uitgaven ten laste van de begroting in dat jaar; het budget (€ 0,8 miljoen) schuift daarom door naar 2027. Ook schuift € 1,4 miljoen door vanuit het budget 2026 voor het openstellingsbesluit 2026, waarvan de lasten in 2027 en 2028 landen. Fasering via het begrotingssaldo € 2,2 miljoen. Daarnaast wordt € 2 miljoen begroot voor de afwikkeling van subsidies die in 2025 en eerdere jaren zijn verleend op grond van het Openstellingsbesluit subsidie Kwaliteitsimpuls recreatie Zuid-Holland. Dekking vanuit de reserve Groene ambities.
• Afkoopsom Duivenvoordecorridor € 1 miljoen (v): bijdrage aan het beheer van recreatieve maatregelen tussen Leidschendam en Voorschoten; afwikkeling wordt niet meer in 2026 verwacht en schuift door naar 2027. Fasering via het begrotingssaldo.
• Fiets- en wandelroutenetwerk € 0,25 miljoen (v): het budget van € 0,25 miljoen dat eerder beschikbaar was voor het door derden opstellen van een uitvoeringsorganisatie wordt van 2026 doorgeschoven naar 2027. Fasering via het begrotingssaldo.
• Voor het overdragen van de Jaap Smitbrug die het water van de Vliet verbindt met recreatie gebied Vlietland, aan de gemeente Leidschendam Voorburg, is de intentie deze over te dragen inclusief een afkoopsom voor beheer en onderhoud. De overdracht zal niet meer in 2026 plaatsvinden en de gereserveerde middelen (€ 0,65 mln) voor de afkoopsom schuiven daarom door naar 2027. Dekking vanuit de reserve Groene ambities.
• Overig € 0,5 miljoen (v): Voor de tijdelijke compensatie van (voormalige) natuur- en recreatieschappen bij de overgang naar het nieuwe subsidiestelsel voor het beheer van recreatiegebieden schuift € 0,1 miljoen door naar 2027 voor de compensatie van de gemeente Pijnacker-Nootdorp voor de Dobbeplas. Fasering via het begrotingssaldo. Daarnaast valt € 0,1 miljoen vrij ten gunste van de algemene middelen. Voor het beheer van recreatiegebieden door de provincie schuift € 0,26 miljoen door naar 2027. Dekking via reserve Groene ambities.

Voor toelichting zie paragraaf Arbeidscapaciteit.

Voor het Waterbeheer en Bodemdaling (WIS) verschuift de uitvoering van activiteiten naar verwachting naar 2027. Daarom wordt € 0,4 miljoen aan provinciale middelen doorgeschoven van 2026 naar 2027. Fasering binnen het begrotingssaldo.
De activiteiten voor het meetprogramma Restveengebied vinden later plaats dan oorspronkelijk voorzien. Daarom wordt € 0,1 miljoen doorgeschoven van 2026 naar 2027. Fasering binnen de reserve Groene Ambities.
Binnen de Impulsgelden Veenweiden verschuift het merendeel van de subsidiabele activiteiten naar 2027 vanwege seizoensafhankelijkheden en de beperkte beschikbaarheid van externe aannemers. Daarom wordt
€ 1 miljoen aan SPUK-middelen doorgeschoven van 2026 naar 2027. Fasering binnen het begrotingssaldo.

Voor toelichting zie paragraaf Arbeidscapaciteit.

Gezien de kosten in 2026 gedekt worden uit de reserve MJP Bodem, vervalt het regulier budget vanuit het nazorgfonds. Zie ook de toelichting aan de lastenkant. Betreft een budgettair neutrale mutatie.

Binnen de Impulsgelden Veenweiden verschuift het merendeel van de subsidiabele activiteiten naar 2027 vanwege seizoensafhankelijkheden en de beperkte beschikbaarheid van externe aannemers. Daarom wordt
€ 1 miljoen aan SPUK-middelen doorgeschoven van 2026 naar 2027. Fasering binnen het begrotingssaldo.