Financieel beeld

Toelichting:

De bovenstaande cijfers gaan over jaarschijf 2026. Ten opzichte van de voorjaarsnota nemen de lasten in de najaarsnota af met € 43,2 miljoen. Een omvangrijk deel daarvan betreft de lastneming van subsidies. Die zijn wel aangevraagd en beschikt, maar op basis van de verslaggevingsregels worden de lasten daarvan in latere jaren verantwoord. Per ambitie wordt dit toegelicht in het Financieel totaalbeeld . De hogere arbeidskosten worden verder toegelicht in de paragraaf Arbeidscapaciteit . Opmerking hierbij: de arbeidskosten in deze grafieken zijn exclusief externe inhuur op investeringsprojecten en de baten uit UWV en detacheringen. In de paragraaf Arbeidscapaciteit worden de totale arbeidskosten weergegeven inclusief externe inhuur op investeringsprojecten en de baten uit UWV en detacheringen.

Toelichting:

Bovenstaande visualisatie laat zien hoe het lastenbudget van 2026 is opgebouwd:

• Arbeidskosten: dit gaat om de loonkostenformatie zoals opgenomen onder A en externe inhuur onder B in de Paragraaf Arbeidscapaciteit .
  Opmerking hierbij: de arbeidskosten in deze grafieken zijn exclusief externe inhuur op investeringsprojecten en de baten uit UWV en detacheringen. In de paragraaf Arbeidscapaciteit worden de totale arbeidskosten weergegeven inclusief externe inhuur op investeringsprojecten en de baten uit UWV en detacheringen.
• Kapitaallasten: dit gaat om de kapitaallasten als gevolg van een investering.
• Subsidies en inkomensoverdrachten. Dit gaat om de lastneming van subsidies en de bijdragen aan met name andere overheidsinstellingen.
• Overige lasten: dit gaat om de lasten die niet horen bij de hiervoor genoemde categorieën. Dit gaat om uitgaven voor dagelijks onderhoud, beleidsmatige onderzoeken, software licenties, stortingen in voorzieningen, afwaarderingen van aangekochte gronden, te betalen belastingen, gas/water/licht en verschillende overige uitgaven.

Toelichting:

De bovenstaande cijfers gaan over jaarschijf 2026. Ten opzichte van de voorjaarsnota nemen de baten in de najaarsnota toe met € 23,8 miljoen. Deze toename komt vooral door de meeropbrengsten Provinciefonds van € 15,9 miljoen en de meeropbrengsten motorrijtuigenbelasting van € 6,3 miljoen.

Toelichting:

Dit overzicht laat zien welke toevoegingen aan en onttrekkingen uit de reserves (exclusief algemene reserves) er zijn binnen de ambities. De inzet van reserves per ambitie zorgt voor een ophoging van vooral de lasten. Er worden meer lasten begroot dan er baten binnenkomen. Dat verschil wordt gedekt vanuit de inzet van reserves.